對一個企業財務狀況的分析，可以通過財務報表來實現，但對企業的價值評估不僅要依靠過去的歷史是數據，（財務分析師報名）還要看這個企業將來的現金流。

一、評估一家公司，需要準備的材料

1、營業執照及稅務登記證、經營許可證等。

2、公司簡況、組織機構圖等。

3、公司章程

5、公司是否提供經濟擔保、抵押等相關文件。

6、公司近五年的財務年度報表以及財務年度分析報告。

7、公司未來五年發展規劃，以及預測說明。

8、公司的生產經營模式。

二、通過自由現金流分析

自由現金流量是一種財務方法，用來衡量企業實際持有的能夠回報股東的現金。就是指不影響公司正常運營的情況下可以分配給股東的最大現金額。自由現金流量可分為企業自由現金流量和股權自由現金流量。

1、企業自由現金流量

企業自由現金流=稅后凈營業利潤+折舊+攤銷費用-（營運資本增加+企業年平均資本性支出）

2、股權自由現金流量

股權自由現金流量可簡單地表述為利潤＋折舊－投資。

三、結論

自由現金流為正數（經營現金流大于投資現金流）是最好，但也會有特殊情況。如果自由現金流為負值就要分析原因了，有可能是因為公司正在快速擴張初期，靠經營現金流產生的資金還不能滿足快速發展的需要，而要抓住市場機會，這時候是擴大投資的。只要資金是拿去投資不是干別的就沒問題。

四、企業自由現金流和股權自由現金流量的關系

企業自由現金流就是把企業當成一個整體看，能夠支配的現金，股權自由現金流是股東能夠自由支配的現金。

財務數據分析師CFDA（China Financial Data Analyst）

由中國商業會計學會頒發，通過全國統一考試的學員將同時獲得商業數據分析證書，該證書是由國家人力資源和社會保障部監制，省級職業技能鑒定指導中心簽章頒發《人力資源和社會保障部專項職業能力證書》。

通過CFDA課程的學習，企事業單位的財務人員和管理人員能夠通過科學的指標體系和分析方法，結合企業財務數據，構建數據模型，對公司整體經營狀況進行評估，向管理層和業務部門提供財務建議和決策支持，從而優化資源配置和提升企業核心競爭力。