傳統財務人不要做“鴕鳥”，要提早規劃，否則當浪潮來臨時或許來不及轉身。

當生產力發展到一定程度，生產關系一定會得到調整。財務是一門社會學科，大部分工作都基于規則，而這些規則都是由人來制定，只要規則可以被定義并且穩定，很大程度上都會被系統所取代。

當前機械化手工操作的財務工作，未來將不復存在。進一步要求財務從傳統的“核算型賬房先生”，到“管控型作戰參謀”再到“價值型資本運作”的復合型職能轉型。

對于企業的管理者或CFO而言，當同行業的競爭對手通過數字化轉型實現了降本增效和強化管控的時候，自身企業如何轉型尋求超越？對于傳統記賬型財務而言，工作突然被集約或者職能發生精簡之后，如何提升競爭力？

頭部互聯網企業財務數字化專家姚嘉在做客令才直播間分享中，為傳統財務人轉型提供了兩個思路和方向，以及轉型需要具備的能力。

兩大方向：業務+數據=數字化轉型

那么，財務人如何提前布局？一是業務方向，如果對于業務形態理解很好，可以往業務財務/財務BP的方向轉型；二是數據方向，未來的業務財務是把業財的數據打通，管理系統和規則。

記賬型財務在兩個方向的轉型中，業務財務的路徑是從業務的角度去看數據；系統與數據管理的路徑是從數據的角度去看業務。二者最終匯聚為財務數字化轉型。

轉型業務財務需要什么能力？

第一，預算。需要定期預算及滾動預測，深入了解業務，提出合理化建議與意見；第二，報告。根據實際業務需求，改進并提高財務運營數據報告系統的整體有效性；第三，核算。劃小核算單元，為決策提供有力支持和分析數據基礎；第四，投放。對各項業務運營狀況、重點項目及資源投入進行定期/專項的評估；第五，風控。深度參與業務發展，能夠提出防范風險的建議。

轉型數據管理需要什么能力？

第一，主數據管理，定義客戶的唯一性、準確性和完整性；第二，數據質量管理，業務系統的金額非空規則、日期合理性規則等大量規則建立；第三，指標管理，嚴格管理公司業務標準，一個指標只有一種業務含義、一種技術實現形式；第四，數據資產管理，將數據當作企業的重要資產來管理，并帶來利益的經濟資源。

傳統財務數字化轉型方法論

一般傳統財務在轉型過程中會遇到的痛點，如企業業務的財務資源投放比較粗放，好業務和差業務投入了同等的財務資源；財務端管理會計數據混亂，工作人員耗費大量精力在數據的“增刪改查”等。

當企業發現痛點之后，需要數字化變革來解決。姚嘉認為，這個解決方案最根本的是組織的變革，當組織變革、流程變革有了保障之后，數字化轉型才有成功的基礎。

業務財務的組織變革相對簡單，將傳統財務部劃撥一部分人前置到業務部門，與業務部共同工作，但編制屬于財務部，兩頭匯報關系，將財務和業務建立一個橋梁，成為后端財務服務業務的“前哨”。

數據管理的組織變革相對復雜，以往企業經營實現匯報關系，經營委員會下方的財務部和信息技術部與其他的部門是平行關系。但是，當數字化轉型后的虛線匯報關系中，數據標準的制定、數據資產化的管理，應該由誰來“牽頭”？

數據具有很強的業務屬性，IT人員大部分專注于技術實現，對數據背后的業務邏輯不甚了解，而財務在很多企業擁有資源配置的主導權，且處于經營數據的最下游，應該讓“用數的人管數”。

傳統財務轉型（數據方向）——數據管理的組織形式

如果你是CFO，如何推動轉型？

在企業數字化轉型浪潮中，作為CFO首先要有明確的規劃，因為財務數字化轉型不只是財務條線內部的轉型，與周邊的業務、傳統的管理制度，都有新的交互和改變，因此，轉型之初一定要得到一把手的支持。

其次，要先從痛點驅動，把握節奏，定期有產出。有痛點才會有計劃，進而才會有資源，項目才能得以推動。

再次，要知人善任。轉型的每個細節都需要愿意擁抱變化、能力較強的人來推動事情的執行和落地，因此，需要處理好財務轉型與IT能力提升的關系。

最后，將“運動式”項目固化為“常態化”機制。當項目完成后，還需要日常流程的標準化和改善，把握好“最后一公里”。

如果你是員工，如何參與轉型？

作為普通員工，首先要跳出舒適區，主動尋求或輪崗的機會，在不一樣的項目中找到親歷其中的機會，始終保持學習。

其次，勇于承擔轉型任務，能吃苦耐勞。在變革中或許需要一邊承擔傳統財務的職能，一邊投身新的財務變革項目，很辛苦，但經歷過后你將對財務的理解更近一步。

最后，低半級做事，高半級思考。在轉型的過程中，可能會在內部以乙方的姿態去做變革的動作，但是要高半級思考，如果你是CFO怎么主導轉型，在做事的時候，認知的境界完全不同。

財務數據分析師CFDA（China Financial Data Analyst）

由中國商業會計學會頒發，通過全國統一考試的學員將同時獲得商業數據分析證書，該證書是由國家人力資源和社會保障部監制，省級職業技能鑒定指導中心簽章頒發《人力資源和社會保障部專項職業能力證書》。

通過CFDA課程的學習，企事業單位的財務人員和管理人員能夠通過科學的指標體系和分析方法，結合企業財務數據，構建數據模型，對公司整體經營狀況進行評估，向管理層和業務部門提供財務建議和決策支持，從而優化資源配置和提升企業核心競爭力。