面對數字化浪潮和疫情沖擊，企業紛紛積極尋求數字化轉型。財務數字化轉型可以幫助財務運營提升效率，加強控制，提供洞察，增加效益，是企業整體數字化戰略中的關鍵一環。如何做？有何成功案例？

財務數字化轉型規劃的三大要素是什么？

財務數字化轉型，不完全是技術層面的事情，其過程應該是財務組織、流程和技術能力相互推動，配以有效的數字化運營管理，從而轉型財務為價值創造型財務，形成以財務為牽引的價值引擎體系。財務數字化轉型規劃應從組織、流程、技術三大要素入手。

■ 組織及職能

財務數字化轉型是從財務出發，借助智能化技術提升財務數據質量及運營效率，重構財務職能、賦能業務、輔助經營和支撐決策的過程。

財務職能不再局限于會計和管控，而是要成為企業的價值工程師，其角色從過去的會計服務轉向戰略及業務的引領者。

智能化技術給財務專家提供了很好的工具，通過數字技術、流程創新和數據分析，財務專家可以更加專注于規劃、分析和咨詢，在優化客戶體驗、輔助戰略決策、提升運營效率方面發揮極大作用。

而隨著財務職能的轉型，財務的組織架構需要相應的調整，人員能力及團隊也需充分配備具有數字化思維和技能的人員，以提供財務數字化轉型的有力組織保障。

■ 流程

財務數字化轉型的過程，不僅僅是財務組織調整和信息系統建設的過程，更需要通過財務流程優化再造來實現轉型后的運營管理。財務數字化系統的建設，為財務工作帶來便利的同時，也需要財務流程按需變更，以實現財務數字化系統發揮最大價值。

財務流程標準化：梳理優化各項財務流程，提升財務流程有效性，加強財務管控和減少財務運營成本，提升財務工作效率。

財務數字化體系運營管理制度：設計合理的運營管理制度、績效管理制度，以不斷優化財務體系的運營水平。

■ 技術

云計算、大數據、物聯網、人工智能等數字化技術快速發展，深刻改變了各行各業客戶的需求，也改變了企業管理運營的方式，這就對企業在財務數字化轉型階段的IT能力提出了越來越高的要求。而IT能力的建設卻非一步到位，而是和財務職能交替發展。

在讓人眼花繚亂的技術和產品中，也并沒有所謂的“最好”，只有匹配業務和戰略、適應企業發展階段，循序漸進，步步為營才是“最佳實踐”。

系統架構規劃：立足于企業的財務業務需求，面向企業發展戰略，對標龍頭企業，繪制企業系統功能和集成架構的藍圖，出具財務數字化轉型的實施路徑圖。

系統功能建設：評估企業目前財務應用系統的情況，結合專業部門的需求和業務，換代升級或選型更換，并持續優化，為企業邁向智慧財務奠定牢固的基礎。

系統全面集成：有效整合各財務系統，提高財務運營能力。繼而以財務系統群為核心，向各專業的業務系統延伸。完成數據共享，打破信息孤島；自動傳遞交易數據，提高業務效率。再兼以數字化工具提升企業的業財一體化。

智能數字建設：結合企業核心業務痛點和需求，積極擁抱以財務機器人、大數據、云計算和機器學習等新技術。如引進財務機器人處理重復性工作，使用大數據建模分析財務業務數據提高分析能力，利用可視化工具支持管理決策。

案例分享

財務數字化轉型部分成功做法

■ 以某初創通信消費服務企業為例，該企業給財務組織數字化轉型后定位的其中一項職能，就是通過財務預測提升客戶服務體驗。

該財務組織在轉型過程中也要作出相應調整，變成后臺智能服務以及前臺價值創新兩個部分，并根據其定位調整人力資源配置，補充對熟悉業務的人員、具有分析技術及建模能力的人員。

在實際轉型過程中，財務職能通過預測分析模型對客戶的業務方向進行分析，預測不同的產品服務組合、營銷策略會如何影響客戶行為，以及這些新模式可能會對公司的收入和利潤產生什么影響。

根據分析所得的結果，提出如何通過服務、軟件、合作伙伴網絡擴展等附加價值優化傳統產品和服務，既給業務部門提供了新的利潤增長方向，也給客戶帶來全新的服務體驗。

■ 某民營企業正處于快速發展階段，子公司數量多使集團管控難度逐漸加大，隨著企業發展速度不斷提升，對資金規模、資金周轉要求逐步提高，綜合考慮后，企業決定建設財務共享中心，提升效率發揮整體資源優勢。在設計財務共享中心規劃工作時，主要通過以下方面完善管理流程：

以財務共享服務模式下的業務流程運作特點為基礎，搭建業務流程全景框架，并進行流程分層、分級，梳理形成每項共性業務流程對應的數據及流程文檔，提煉業務流程對系統的功能需求，指導系統開發，使流程能有效落地。

建立財務共享中心以“效率、成本、質量、滿意度”為核心的目標管理體系，為達到此目標按“質量、工作量、效率和服務”四個維度設計組織與個人績效評價體系，促進共享中心績效水平持續提升。

來源：中信聯AIITRE

財務數據分析師CFDA（China Financial Data Analyst）

由中國商業會計學會頒發，通過全國統一考試的學員將同時獲得商業數據分析證書，該證書是由國家人力資源和社會保障部監制，省級職業技能鑒定指導中心簽章頒發《人力資源和社會保障部專項職業能力證書》。

通過CFDA課程的學習，企事業單位的財務人員和管理人員能夠通過科學的指標體系和分析方法，結合企業財務數據，構建數據模型，對公司整體經營狀況進行評估，向管理層和業務部門提供財務建議和決策支持，從而優化資源配置和提升企業核心競爭力。